자동차 장기렌트에 이어 자동차를 구매하는 방식의 한 가지인 리스에 대해 포스팅해보도록 하겠습니다. 할부, 렌트, 리스, 등 다 내 돈 내고 차를 타는 방식인데, 차의 소유주체, 권리, 보험 등 여러 사항에서 헷갈립니다. 일전 렌트에 대해 포스팅하면서 리스와 비교하면서 설명한 적이 있었는데 해당 포스팅을 함께 보시면 좋을 듯 합니다.
그럼 자동차 리스란 무엇인지, 자동차 리스의 대표적인 두 가지 형태인 운용리스와 금융리스의 차이점과 장, 단점에 대해 포스팅해보도록 하겠습니다.
▶ 자동차 리스
* 리스란
리스는 리스회사가 새 물건, 혹은 중고물건을 구매하여. 사용자에게 일정 기간 사용료를 받고 빌려주는 것을 말합니다. 렌트도 일정기간 사용자에게 빌려주는 것인데, 무슨 차이냐고 말씀하신다면,…. 법적 차이이고 리스는 여신전문금융업법에 의해 관리된다 정도를 일단 기억하시면 될 듯합니다. 그러니까 금융상품이라는 것이죠.
* 리스와 임대차 관련 대법원 판례
자동차에 대한 것은 아니지만 리스와 임대(렌탈)에 대해 법원에서 보는 시각입니다.
위에 언급했듯, 리스는 여신전문금융업법에 의해 관리되는 금융상품입니다. 시작점은 다르지만, 실제 소비자 입장에서는 몇 가지(번호판, 서비스)를 제외하곤 같은 느낌입니다. 일전 포스팅에서 언급한 것도 있고, 더 들어가면 복잡해지기도 하고해서 차이점에 대한 설명은 이 정도에서 마치도록 하겠습니다.
* 금융리스와 운용리스
리스는 세분화하면 어마어마하게 많은 종류로 나뉠 수 있겠지만, 크게 두 가지 정도로 운영됩니다.
대표적인 특징만 따져보면(아래의 내용은 계약 조건 등에 따라 달라질 수도 있습니다. )
| 운용리스 | 금융리스 | |
| 소유권 | 리스사 | 이용자( 내 명의가 가능) |
| 비용처리 | 비용처리 가능 | 이자에 해당하는 부분만 가능 |
| 계약 종료시 | 인수, 재리스, 반납 가능 | 인수, 재리스만 가능, 반납 및 중도해지 불가 |
| 자산형태 | 리스료만 손익계산서에 비용으로 처리(회계처리 간단) | 유형고정자산(리스자산, 리스부채) |
| 약정운행 거리 | 있음 | 없음 |
| 중도해약 | 가능 | 불가능 |
| 일반적 리스료 범위 | 차량금액, 공채, 취등록세, 자동차세, 보험료, 기타 유지비.(계약에 따라) | 일반적으로 차량가만 적용. |
자동차 리스의 경우 정말 단순화해서 말하자면, 운용리스는 렌트에 가깝고, 금융리스는 할부에 가깝다고 보시면 될 듯합니다.
이 외에도 메인터넌스 리스(금융리스와 장기렌트의 중간쯤 형태, 유지보수를 어느정도 리스사에서 책임져주는 형태), 유예리스, 파워리스, 개인 리스 등등이 있는데요 모두 위의 두 리스에서 약간씩의 변형을 거친 파생상품들이라고 보시면 될 듯합니다.
이 중 유예리스는 보통 리스 관련 광고를 보시면 외제차 월 30만 원….. 이렇게 광고하는 것을 보셨을 텐데.. 이런 상품 대부분이 유예리스라고 보시면 됩니다.
금융리스의 한 형태로, 차량의 원금중 일부를 유예해 놓고, 남은 부분에 대해 다딜이 돈을 내다가, 나중에 한 번에 원금을 내는 것입니다. 초기 비용이 적게 들어가는 장점이 있지만, 나중에 목돈이 한 번에 빠져나가게 됩니다. 또한 운용리스와 비교했을 때 세금 혜택 등이 적습니다.
자동차 리스의 경우 대부분 운용리스가 주를 이루었으나, 최근 유예리스도 늘고 있는 추세입니다. 금융리스는 파생상품으로 일부만 판매가 이루어지는 상황입니다.
▶ 리스의 장점과 단점
보통 리스를 고민하실 때 장기 렌터카와의 사이에서 고민하실 텐데요, 리스의 장, 단점에 대해 알아보겠습니다. 단, 장점 및 단점은 대부분 장기렌트와 비교했을 시입니다.
* 장점
1. 번호판
하, 허, 호 등의 렌트 번호판에 대한 인식이 많이 달라지긴 했지만, 일반 번호판을 사용할 수 있다는 것이 장점입니다.
2. 비용
렌트에 비해 상대적으로 비용이 적게 들어갑니다.
또한 선납금이나 보증금 규모에 따라 상대적으로 상당히 저렴한 비용에 이용이 가능합니다.
3, 보험 관련
렌트와 달리 운전자 본인의 명의로 보험을 들기에 보험 경력 단절이 되는 위험은 없습니다.
4, 건보료와 재산세 할증 관련
운용리스의 경우 자산으로 인정되지 않기 때문에 건보료 재산세 등에 이점이 있습니다.
5, 고가차량의 경우 상황에 따라 할부보다 금리가 저렴한 경우도 있습니다.
6. 차량을 자주 교체하시는 분들과 사업자에게는 구매보다 유리한 면이 있습니다.
상황에 따라, 할부나 렌트보다 유리한 경우가 있습니다.
| 아… 이 부분은… 리스가 할부구매나, 장기 렌트카에 비해 어떤 점이 유리하다라고 딱 잘라 말씀드리면 좋겠지만, 워낙 다양한 변수들이 존재하고, 개개인의 상황별로 다르며, 계약 조건도 워낙 여러가지라… 개개인의 상황에 따라 할부 구매가 유리할 때도, 리스가 유리할 때도, 장기 렌트가 유리한 경우도 있어… 뭐라 말씀드리기가 어렵네요. |
* 단점
1. 금융상품입니다.
리스의 경우 대출로 취급되며, 주택 구매 시 DSR등에 영향을 줍니다.(관련링크는 위쪽에), 또한 대출로 취급되기에 신용등급에도 영향을 미칩니다. 물론 연체가 없이 리스료를 제때 납부하면, 신용등급에 좋은 영향을 주기도 하지만(대출을 잘 갚는 것도 신용등급을 올리는데 도움이 됩니다.) 가까운 시일 내에 집 구매나 다른 대출을 고려하고 계신다면 , 잘 따져보는 것이 좋습니다.
2. 주행거리에 제약이 있습니다.
일부 경우를 제외한 대부분의 리스차량은 주행거리에 제한을 두게 됩니다.
3. 중도해지
금융리스의 경우 중도해지가 불가능하며, 운용리스의 경우에도 중도해지 시 많은 불편함과 불이익이 따릅니다.
4. 복잡한 계약조건
리스의 계약 조건들이 점점 복잡해지고 있는 추세입니다.
▶ 리스 시 세금 관련
일부 리스나 장기렌트 영업 사원들이 하는 얘기가 리스나 렌탈하면 경비처리가 되기에 절세효과가 있다고 합니다. 그리고 그런 효과를 노리고 많은 분들이 리스를 사용하고 있기도 하는데요.
먼저 짚고 넘어가야 할 문제가 리스는 금융상품이므로 계산서가 발행됩니다. 세금에 대해 조금 아시는 분은 머리가 팍팍 돌면서 계산이 서실 겁니다. 길게 설명하면 끝이 없기에 최대한 간단하게 많이 오해하시는 부분에 대해 두 가지만 짚고 넘어가겠습니다.
1. 건보료 관련
개인사업자는 보통 지역가입자인데, 차에 대한 점수가 상당히 높은 부분을 차지합니다. 위에 개인 상황에 따라 다르다고 했는데, 이 부분은 자신의 자산을 잘 파악해서, 건강보험공단 홈페이지에서 비교 계산을 해봐야 합니다. 그래야 리스를 진행할 시 얼마 정도가 이득인지, 할부로 구매하는 것보다 얼마 정도 이득이다 혹은 손해다라는 계산이 나옵니다.
그러니까 건보료 절세가 큰지, 리스 이자분이 큰지 계산을 해봐야 하는 것입니다.
2. 경비 관련
보통 주변에 도는 얘기가 리스는 경비 처리가 가능하니, 개인 사업자는 리스가 유리하다는 얘기를 하는데요, 소득세 구간을 잘 살펴봐야 합니다. 리스가 구매보다 비싼 건 사실입니다. 그럼에도 법인이나 개인사업자 분들이 리스차량을 계약하는 이유는 경비처리(엄밀히 말하면 경비처리라는 말은 아니라고 생각하지만 다들 그렇게 사용하시니…) 때문인데요. 이게 모든 분들에게 적용되는 것은 아닙니다.
위의 건보료와 마찬가지로 이건 좀 많이 따져봐야 하는 부분이 있습니다.
종합소득세 할증 구간에 걸려 세금을 엄청나게 낼 시 그 구간을 낮추고자 할 때 리스나 렌트를 통해 이를 비용처리하는 것입니다.(개인적으로 이것도 의미가 있나 싶습니다만….) 개인 사업자가 리스를 통해 절세를 한다는 개념은…. 글쎄요… 그 혜택을 볼 수 있는 분들은 아마 그렇게 많지 않을 거라 생각합니다.
그러니까 다른 장점 때문이 아닌 단순히 업체에서 홍보하는 대로 절세효과 때문에 리스나 장기 렌트를 고려하시는 개인 사업자 분들은 담당 세무사와 잘 상담해보시기를 권합니다. 단순히 비용 측면이라면 대부분의 개인사업자 분들은 구매를 하시는 게 더 유리할 듯합니다.
참 복잡하죠.. 리스든 자동차 장기렌트든, 복잡합니다. 보험처럼 리스사 렌털사의 수익구조는 복잡합니다. 세금 문제는 더 복잡합니다.
리스나 장기렌트나 나름 장, 단점이 있습니다. 상황에 따라 자신에게 맞게 잘 사용하면 될 듯합니다.
저도 리스가 좋다, 구매가 좋다, 장기 렌트가 좋다고 말씀드리면 좋겠지만 각기 자신의 상황에 맞게 장, 단점을 잘 비교해보고 필요한 방법으로 구매를 하시면 될 듯합니다라는 말씀밖에 드릴 수가 없을 듯합니다.